Gümrük ve Ticaret Bakanlığı'ndan yapılan açıklamaya göre, ilk olayda Körfez Petrokimya Müdürlüğü görevlilerinin iki firma adına müdürlüklerinde bulunan nakit teminatların çözülmesi talepli vergi dairesi adına gönderilen yazıdan şüphelenerek belgeleri Kocaeli Gümrük Muhafaza Kaçakçılık ve İstihbarat Müdürlüğü’ne göndermeleri üzerine çalışma başlatıldı. Gümrük Muhafaza Kaçakçılık ve İstihbarat Müdürlüğü ekiplerinin detaylı olarak yaptıkları incelemede biri İzmir’de, diğeri İstanbul’da yerleşik iki firmanın Körfez Petrokimya Gümrük Müdürlüğü’nden madeni yağ üretmek amacıyla 2011-2012 yılında 15 milyon 23 bin 895 kg baz yağ cinsi eşyayı ithal ettikleri, ithal edilen eşyanın kaçak akaryakıt olarak ikame edilmesinin önlenmesi amacıyla ÖTV mevzuatı gereğince gümrük idaresine toplamda 4 milyon 507 bin TL tutarında nakit teminat ödediği belirlendi. Ekiplerin şüpheli belgeler üzerinde yaptıkları çalışmalarda firmaların bağlı olmadıkları bir Vergi Dairesi Müdürlüğü adına Körfez Petrokimya Gümrük Müdürlüğü’ne “nakit teminatın çözülerek firmalarına iade edilmesi” yönünde mühürlü ve imzalı sahte belgeler gönderdiği ve teminatı çözdürme girişiminde bulundukları ortaya çıktı. İlgili vergi dairesi nezdinde yapılan araştırmalarda adı geçen firmaların Vergi Dairesi mükellefleri olmadığı, formların dairelerince yazılmadığı ve kayıtlarında olmadığı ortaya çıkarıldı. Belgelerin Şanlıurfa’dan bir kargo şirketi aracılığıyla gönderildiğinin tespit edilmesi üzerine olayla ilgili bilgiler Gaziantep Gümrük Muhafaza Kaçakçılık ve İstihbarat Müdürlüğü’ne olayın üçüncü ayağı olarak yer alan Şanlıurfa’da inceleme yapılmak üzere gönderildi. Olayla ilgili şahıslar tespit edildi.
İkinci olayda ise; 11 milyon 741 bin 730 kg baz yağ cinsi eşya ithal eden Ankara’da yerleşik bir firmanın gümrük idaresine ödemiş olduğu 5 milyon 716 bin TL’lik nakit teminat tutarından firmanın bağlı bulunduğu Vergi Dairesi adına Körfez Petrokimya Gümrük Müdürlüğü’ne gönderilen mühürlü ve imzalı sahte belgeler ile teminatın 1 milyon 713 bin TL tutarındaki kısmının Vergi Dairesi hesabına, 4 milyon TL tutarındaki kısmının firma hesabına iade edilmesinin sağlandığı ortaya çıkarıldı. Yürütülen soruşturmada firmanın aralarında Suriye uyruklu bir şahsın da bulunduğu ilgisiz bazı kişilerin üzerine kurulmuş olduğu, firmanın 10 milyon 134 bin TL vergi borcu olmasına rağmen vergi borcuna mahsup edilmesi gereken 4 milyon TL nakit teminat tutarının sahte belge kullanılmak suretiyle firma hesabına aktarılmasının sağlandığı, firmanın arka planındaki yöneticilerinin de bu parayı kendi hesaplarına havale ettikleri tespit edildi. Sahte belgelerin vergi dairesinden görevli bir memur vasıtasıyla gönderilmesinin sağlandığı ortaya çıkarıldı.
Kocaeli Gümrük Muhafaza Kaçakçılık ve İstihbarat Müdürlüğü’nce toplam 8 milyon 509 bin TL tutarlı iki ayrı dolandırıcılık olayı ile ilgili olarak aralarında Vergi Dairesi memurunun da bulunduğu 13 şahıs ve üç firma hakkında 5237 sayılı Türk Ceza Kanunu’nun “resmi belgede sahtecilik” ve “nitelikli dolandırıcılık” suçlarından Körfez Cumhuriyet Başsavcılığı’na suç duyurusunda bulunuldu. Her üç firma ile ilgili olarak vergi incelemesi başlatılmak üzere bağlı bulundukları Vergi Dairelerine bildirimde bulunuldu.
